報稅評估系統的製作方法

2023-10-19 01:26:42

專利名稱：報稅評估系統的製作方法
技術領域：
本發明涉及報稅評估系統和方法。
背景技術：
從多個來源提交報稅，包括通過聯邦或州的電子提交程序報稅，直接由納稅人通 過稅務籌化軟體或紙件報稅、或者從報稅員和數據錄入供應商的大批提交中報稅。政府稅 務代理處理這些提交，例如國內稅務署(IRS)或州稅收部門，典型的是將來自每個提交者 的報稅信息錄入到其內部資料庫，並繼而人工審計員可能檢查數據以識別騙稅或者漏稅。然而傳統的審計過程幾乎無法提供與其它稅務代理和數據源的合作和驗證，並作 為結果不太可能用於捕獲多個州的稅務欺詐行為。例如，一個人可能嘗試以死者的社會保 障號碼，在十個不同的州提交報稅以欺詐多個州。每個州代理的獨立系統不能識別以相同 的社會保障號碼在多個不同的州申請退稅，並且可能無法連接到存儲有關死者信息的任何 資料庫。此外，如果標誌都沒有被觸發，這種類型的欺詐不可能通過傳統的審計過程被捕 獲。例如，如果每個騙稅都要求適度退稅。比如，1500. 00美元或更少，該報稅可能低於審計 觸發標誌的閾值，而這些退稅可能被支付。

發明內容
根據本發明的一個實施例，提供了 一種評估報稅方法，該方法包括存儲來自至少 一個稅務代理的檔案，每個檔案包括一個或多個用於評估報稅的因子；從至少一個稅務代 理接收來自報稅的多個數據欄位；將來自報稅的多個數據欄位與針對審計至少一個稅務代 理的至少一個已存儲的檔案進行比較；確定該報稅是否落入趨勢；以及基於審計比較以及 審計報稅是否落入趨勢的審計確定，而生成審計報稅的評估。根據本發明的一個實施例，提供了一種報稅評估系統包括存儲來自多個代理的 檔案的資料庫，每個檔案包括用於評估報稅的一個或多個因子；計算機系統配置為將來自 多個報稅中每一個的多個數據欄位與存儲的檔案進行比較，並被配置為確定所述報稅是否 落入趨勢，其中所述計算機系統進一步配置為基於將對應於所述已存儲的檔案中的因子的 每個報稅中的所述多個數據欄位所進行的比較，並基於確定每個報稅是否落入所述趨勢， 來生成對每個接收到的報稅的評估。根據本發明的一個實施例，提供了一種報稅評估方法包括將來自至少一個稅務 代理的檔案存儲在數據存儲設備中，每個檔案包括用於評估報稅的一個或多個因子；從所 述至少一個稅務代理接收來自報稅的多個數據欄位；將來自所述報稅的所述多個數據欄位與所述至少一個稅務代理提供的至少一個存儲的檔案以及趨勢檔案進行比較；以及將來自 每個報稅的至少部分所述多個數據欄位同所述趨勢檔案進行比較；以及基於與所述至少一 個存儲的檔案及所述趨勢檔案的所述比較，生成每個報稅的評估，其中所述評估指示所述 報稅為欺詐報稅的可能性。


在說明書下文中參考以下附圖，將對本發明的實施方式進行詳細描述。圖1根據一個實施例示出報稅評估系統；圖2根據一個實施例示出評估報稅的方法；圖3根據一個實施例示出確定趨勢檔案的方法；以及圖4根據一個實施例示出用於所述方法和系統的計算機系統。
具體實施例方式出於簡單說明的目的，通過主要參考其實例來描述了本發明的原理。在下文的描 述中，闡明大量的具體細節用於提供對實施例的徹底理解。然而顯而易見的將是，對於本領 域技術人員而言，本發明並不局限於這些具體細節。在一些實例中，公知的方法和結構並未 詳細闡述，以免使得實施例晦澀難懂。1、概述根據實施例，報稅評估系統通過在已提交的納稅人報稅中檢查數據欄位，以識別 潛在的納稅人欺詐。數據欄位的例子包括社會保障號碼、地址、已請求退稅、扣稅、僱主編 號、納稅籌劃編號、銀行帳戶信息、調整後總收入(AGI)等等。將數據欄位或來自該數據字 段(例如，AGI的退稅比率)的信息與來自多個數據源的檔案和信息相比較，以識別潛在的 欺詐報稅。檔案可以定製為由稅務代理或其它實體創建和提供，稅務代理或其它實體請求 報稅評估系統做出的評估。對於其檔案而言，每個稅務代理可以提取數據欄位和數據欄位 的值，其可以是閾值，它們被作為是檢測欺詐報稅的標誌。檔案中的數據欄位稱為因子。此 外，代理可以具有多於一個的檔案，用於檢測不同類型的騙稅或報稅欺詐。在一個實施例中，報稅評估系統是中心系統，其連接到數據源並且配置為接收和 存儲來自每個稅務代理的檔案。數據源可以包括與政府代理合作的公共資料庫或者其它公 共數據源，或者從來自多個稅務代理的報稅中匯集信息的內部數據源。數據源中數據的例 子包括病殘人士社會保障號碼資料庫、死亡人士信息資料庫、犯罪證明和留置資料庫、財產 評估資料庫和已知欺詐的報稅人和提交者。報稅評估系統從稅務代理接收報稅，使用來自 數據源的用於欺詐檢測的定製檔案和信息。報稅評估系統可以使用面向服務的體系架構， 並且可以通過基於web應用程式的形式來提供，該基於web應用程式由一個關係資料庫管 理系統支持。在另一個實施例中，報稅評估系統的部分或全部功能可以作為特殊稅務代理 系統的一部分來提供，例如同IRS的當前稅務系統結合或者結合在一個州稅務系統中。稅 務代理可能是一個負責收稅的政府代理。根據實施例，報稅評估系統執行趨勢分析以分辨與潛在騙稅有關聯的因子。趨勢 分析包括分析單個報稅中的因子的內在趨勢分析和分析多個報稅之間的因子的稅間趨勢 分析，其可以包括來自多個州和IRS的報稅。
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同樣，基於一個或多個檔案的比較，應用評分功能給每個報稅評分，該一個或多個 檔案可以是由稅務代理提供的定製表格或者趨勢分析檔案。針對每個報稅給出得分，並用 於確定該報稅是否是欺詐。同樣，如果確定報稅有潛在騙稅的趨勢，趨勢分析可以影響得 分。2、系統1根據一個實施例示出報稅評估系統100。報稅評估系統100包括稅務計算機 110、檔案資料庫111以及報稅資料庫112。報稅評估系統100可以包括其它已知的組件。 稅務計算機110包括一個或多個評估報稅的計算機系統。檔案資料庫111存儲檔案，該檔 案可以接收自稅務代理lOla-n或其它實體。報稅資料庫112存儲用於評估的已接收的報 稅。稅務代理lOla-n可以包括州稅務代理和/或IRS。報稅評估系統100也連接到數據源 102a_f。這些數據源可以提供用於評估報稅欺詐的信息。數據源102a_f可以是公共可利 用的數據源、私有數據源或政府數據源。報稅評估系統100從稅務代理lOla-n接收報稅。例如，稅務代理lOla-n從它們 的納稅人處收集報稅，並將報稅發送到報稅評估系統100。報稅可以是批次發送或實時發 送，這與其由稅務代理lOla-n所接收一樣。報稅資料庫112存儲接收到的報稅。報稅評估系統100使用存儲在檔案資料庫111中的檔案針對每個報稅是否欺詐 來加以評估。存儲的檔案包括用於評估報稅的因子。這些因子與報稅中的數據欄位相關 聯。因子和數據欄位的例子是社會保障號碼、納稅人編號、地址、任何銀行信息、報稅員編號 /姓名/地址、退稅數目、AGI、扣稅；是否為首次提交者、地址是否是州外以及來自非鄰近的 州、提交者先前是否請求過退稅以及請求了多少、等等。因子在檔案中具有關聯值。該值可以是因子的值。例如，檔案可以希望評估請求 退稅在1500. 00美元和3000. 00美元之間範圍的非鄰近的，州外的提交者。1500. 00美元和 3000. 00美元之間的範圍是退稅數目因子的值。非鄰近和州外是由提交者的地址組成的因 子的值。稅務計算機110使用稅務代理的檔案，以從代理的管轄權中識別報稅欺詐。檔案 可以從檔案資料庫111中獲取。例如，提取在每個報稅中的數據欄位的值。這些值同檔案中 的值進行比較，比如在1500. 00美元和3000. 00美元之間範圍的退稅，以及非鄰近和州外的 地址。如果報稅中的值同檔案中的值匹配，則生成報稅欺詐的評估。匹配的例子是如果報 稅包括2000. 00美元的退稅數目數據欄位值，因為它在1500. 00美元和3000. 00美元之間 的範圍中，該範圍是由檔案中的退稅數目因子指定的。同檔案中因子進行匹配比較的報稅 的數據欄位，被稱為因子的相關數據欄位。同樣，如果相關數據欄位的值滿足其因子的值， 比如數據欄位值落入因子的範圍的例子，因子和相關數據欄位就描述為匹配。為報稅生成的評估指出了報稅欺詐的似然性(Iikehood)或機率。評估的改變取 決於多種標準，標準可以包括匹配的數目、匹配因子的類型、趨勢以及其它。同樣，來自報稅 的值與來自數據源102a_f的信息進行比較。在來自報稅的值與來自數據源102a_f的信息 之間的匹配影響了報稅的評估。例如，如果數據源102a包括死亡人士的社會保障號碼，並 且報稅中的社會保障號碼與來自數據源102a的社會保障號碼匹配，則報稅可以標記為欺 詐。在另一個例子中，數據源102b包括先前有欺詐罪的人員信息。在數據源102b和報稅 間的匹配影響評估來指示欺詐的較大似然。
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利用檔案也可以檢測趨勢。在一個實施例中，如果在檔案中因子的多個值匹配於 報稅中數據欄位的值，趨勢就被識別出來。如果檢測到趨勢，該趨勢就影響報稅的評估，例 如，指示了增大的欺詐似然。與多個報稅之間的因子相關聯的其它類型的趨勢也可以被檢 測，並且為這些類型的趨勢創建趨勢檔案。如上文所述，報稅評估指示了欺詐的機率或似然。評估沒有必要為是否是報稅欺 詐作出「肯定」或「否定」的回答，而可以指示欺詐似然程度。在一個實施例中，評分用於確 定報稅的評估以及指示欺詐似然程度。由報稅評估系統給出的得分指示報稅欺詐似然程 度。在一個實例中，得分從1到100，100是最高的欺詐似然。其它得分範圍也可以替換使 用。如果檢測到趨勢，就使用趨勢乘數改變得分。其它標準也可以影響得分。將在下文詳 細描述評分的例子。如上文所述，報稅評估系統100使用檔案來評估報稅欺詐。然而，報稅評估系統 100可能用於評估報稅以實現其它目的。例如，典型地，欺詐包括在報稅中有意曲解。報稅 評估系統100可用於利用檔案識別在報稅中的非有意誤報。此外，檔案可用於識別審核目 的的報稅。例如，如果報稅匹配於檔案中的多個因子，就為稅務代理的進一步審核而標記該 報稅。在一個實施例中，報稅評估系統100是通過網際網路訪問的服務。例如，每個稅務 代理lOla-n通過網絡接口將報稅上傳到報稅評估系統100，並且該報稅存儲於報稅資料庫 112。報稅評估系統100評估每個報稅並發送評估到稅務代理lOla-n，或者將評估標記為稅 務代理可用以通過網絡接口下載。在這個實施例中，報稅評估系統作為中心遠程系統運作， 該中心遠程系統可通過網際網路或其它私有或公共網絡訪問。同樣，報稅評估系統100可以 從稅務代理獲取信息，該信息可用於識別多個管轄權之間的趨勢。由於數據敏感問題，稅務代理lOla-n不可以發送整個報稅。例如，報稅評估系統 100可以從每個報稅只接收預定義的排列項，並將這些排列項存儲在報稅資料庫112中，而 不是接收和存儲整個報稅。然後這些排列項同一個或多個存儲的檔案進行比較，以評估每 個報稅。在另一個實施例中，報稅評估系統100同稅務代理的本地稅務計算機系統結合。 在這個實施例中，報稅評估系統100不能從訪問其它管轄權的報稅數據中獲益。然而，在這 個實施例中，由於發送到報稅評估系統100的報稅數據留在接收納稅人報稅的同樣系統的 內部，並且不提供或存儲來自其他管轄權的具有納稅人信息的數據，所以該系統更為安全。 然而，需要為中心報稅評估系統實施例創建數據存儲策略，以便維持機密性並在需要時將 來自不同管轄權的數據分開。此外，在報稅評估系統100作為中心遠程系統運作的實施例 中，在報稅評估系統100、稅務代理lOla-n和數據源102a_f之間所需的安全通信可以通過 傳統技術提供，比如安全套接層(SSL)。3、評分示例報稅評估系統100可操作以生成對每個報稅的評估，來指示欺詐似然。在一個實 施例中，評分用於生成評估。評分可以基於多個標準，比如報稅中數據欄位(例如排列項) 和檔案中因子發現匹配的數量，數據欄位和來自數據源102a_f的信息的匹配數量，所識別 匹配的類型，其類型與具有匹配的因子或數據源的類型相關聯，以及匹配類型的權重。報稅 的評估可以是包括一個得分和全部相關匹配信息的報告。
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在一個例子中，假設稅務代理IOla想要從州外提交者中識別欺詐方案。稅務代理 IOla發送檔案200到稅務評估系統100。檔案200包括表1示出的下列因子和相關聯值。表1關於檔案200
因子 地址州外，非鄰近退稅數目1,500.00 美元-3,000.00 美元報稅員ABC報稅員(與帶有匹配因子的 其它報稅的報稅員相同)檔案200有三個因子，包括納稅人的地址、退稅數目和報稅員。每個因子的值也被 示出。檔案200也可以為每個因子的值指定權重，其可用於計算得分。例如，對地址而言， 如果報稅中的地址在州外但在鄰近的州，就給出10分得分。如果地址既在州外又在非鄰近 的州，檔案可能指定一個較高的權重。例如，如果值都匹配，就給出30分得分。如果報稅中 的退稅數目落在在1，500. 00美元-3，000. 00美元之間，基於那個因子分配的權重，就為那 個因子給出25分。正如計算多個報稅，報稅評估系統可以識別提交報稅的報稅員，該報稅 匹配了地址和退稅數目因子。如果所計算的報稅有這些報稅員(比如ABC報稅員)之一作 為它的報稅員，就給出35分。累加每個因子的得分，以確定該報稅的最終得分。最終得分 連同全部相關匹配信息被報告給稅務代理101a。在評估一個報稅時，最終得分也基於識別到的趨勢而變化。趨勢乘數是一個數量， 該數量乘以一個得分以說明所識別的趨勢。檔案指定趨勢乘數。趨勢乘數可應用於累加的 得分以確定最終得分。例如，如果多個數據欄位與檔案中的因子匹配，報稅的趨勢就被識別 出來。如果報稅有一個州外的地址並且有1，500. 00美元的退稅數目，則該報稅有多個匹 配。如果趨勢乘數是1.3，則1.3乘以累計的35分，得到最終得分45. 5。在另一個實施例 中，趨勢乘數可以僅應用於匹配因子的得分。同樣，趨勢可以定義為多個匹配因子，或與報 稅中數據欄位匹配的大部分因子，或與報稅中數據欄位匹配的檔案中的全部因子。其它標準也可以影響得分。來自數據源102a_f的匹配於報稅中數據欄位的信息 可以使得得分增加。例如，如果數據源102a包括死亡人士的社會保障號碼，而報稅中的社 會保障號碼同數據源102a的社會保障號碼匹配，則可以為該報稅給出最大得分。在另一個 實施例中，報稅評估系統100可以匯集欺詐報稅信息，並使用該信息生成檔案。匹配這些檔 案的報稅的得分會增加。可以基於檢測到新的欺詐方案和其它不正確的報稅來更新檔案。因此，報稅評估 系統100允許報稅的動態評估，該動態評估允許按照需要修改因子和因子的權重。4、流程2根據一個實施例示出評估報稅的流程圖200。以圖1示出的報稅評估系統100 為例描述這裡所說的方法，而不僅限於此例。該方法可以實施於其它系統中。同樣該方法 的一些步驟也可以以不同於示例的順序執行。在步驟201，從稅務代理lOla-n接收檔案，並存儲在檔案資料庫111中。
在步驟202，從稅務代理處接收報稅，比如稅務代理101a。接收來自報稅的多個排 列項(即，數據欄位)，而不是接收完整的報稅。報稅可以是與幾個其它報稅一批提供或實 時提供，這與其由稅務代理lOla-n所接收一樣在步驟203，識別稅務代理IOla的檔案。例如，從檔案資料庫111獲取稅務代理 IOla的檔案。一個稅務代理可以有多個檔案。如果是那樣的話，評估相對報稅的檔案的步 驟，對每個檔案都執行。在步驟204，報稅評估系統100比較報稅和檔案。報稅評估系統100確定報稅中任 何接收到的數據欄位是否同檔案中的因子匹配。如果不匹配，則在步驟205該報稅標記為 正常或無欺詐。如果匹配，在步驟206生成報稅的評估，包括欺詐報稅的似然估計，該評估 基於匹配因子。這個估計可以是中間評估，該中間評估在確定最終評估之前被修改。例如， 為每個匹配因子確定得分。同樣，因子的權重用於確定得分。因子的得分是報稅的中間評 估。在步驟207，基於報稅同檔案中因子的比較結果，報稅評估系統100確定報稅是否 落入了趨勢。該趨勢定義為檔案中多個因子與報稅中的數據欄位匹配，或大部分因子匹配 報稅中的數據欄位，或全部因子匹配報稅中的數據欄位。如果檔案中多個因子同報稅中的 數據欄位匹配，或如果大部分檔案匹配，或如果全部檔案匹配，取決於如何定義趨勢，確定 該報稅落入了趨勢。在步驟208，如果報稅落入了趨勢，則修改在步驟206確定的一個或多個評估，以 考慮該趨勢。例如，趨勢乘數用於對從每個匹配因子的得分計算得到的累計得分進行修改。在步驟209，報稅評估系統100確定來自一個或多個數據源102a-f的信息是否與 報稅匹配。如果匹配，則在步驟210，修改該報稅的評估，比如先前步驟確定的評估，以考慮 該匹配。這可以包括由預定義的數量或預定義的乘數來增加得分。在步驟211，報稅評估系統100確定報稅是否落入趨勢檔案。例如報稅評估系統 100可以基於先前報稅的信息生成趨勢檔案，該先前的報稅被認為很可能是欺詐。報稅評 估系統100匯集因子以生成趨勢檔案，這些因子是那些檔案共有的。如果報稅落入趨勢檔 案，則在步驟212，修改該報稅的評估，比如先前步驟確定的評估，以考慮該趨勢。這可以包 括使用得分趨勢乘數或其它預定義值以修改得分。在步驟213，確定最終評估。這可能包括基於先前步驟確定的得分。在步驟214， 將最終評估報告給稅務代理101a，並且最終評估可以包括最終得分和任何相關匹配信息。重複方法200的步驟以評估每個報稅。需要注意的是在一些實施例中，部分步驟 是可選的。例如報稅可以不在步驟211相對趨勢檔案被評估，或者如果來自數據源102a-f 的信息是不可用的，則不執行步驟209。圖3根據一個實施例示出確定趨勢檔案的方法。正如步驟211所描述的，報稅評 估系統100確定報稅是否落入趨勢檔案。報稅評估系統100可以基於先前報稅的信息生成 趨勢檔案，該先前的報稅被認為很可能是欺詐。在步驟301，報稅評估系統100識別報稅很可能是欺詐。這可以包括具有大於閾值 的得分的報稅。來自多個稅務代理的報稅被識別。在步驟302，確定在步驟301識別的來自報稅的公用數據欄位。在步驟303，從公 用數據欄位確定趨勢檔案。例如，報稅評估系統100確定，來自非鄰近州、州外的、具有相同報稅員的許多提交者很可能是欺詐。數據欄位地址和報稅員、包括非鄰近的州外的提交者 的欄位值、與報稅相同的報稅員的姓名成為因子以及趨勢檔案中針對因子的對應值。在步驟304，趨勢檔案存儲於檔案資料庫111。趨勢檔案可應用於特殊報稅。例 如，趨勢檔案可匯集來自特殊地區的報稅，比如在東北部的州，並且趨勢檔案僅應用於那個 地區的報稅。5、計算機圖和計算機可讀介質圖4示出了可用於此處所述實施例的計算機系統400。計算機系統400描繪了包 括組件的一般平臺，該組件可在伺服器或其它計算機系統中。計算機系統400可用作圖1 示出的報稅評估系統100和稅務計算機110的平臺，並且描繪了配置為執行此處所述的一 個或多個方法、功能以及其它步驟的計算機系統。這些步驟可以具體表現為存儲於一個或 多個計算機可讀介質中的軟體。報稅評估系統100也可提供作為運行在多計算機系統(比如多伺服器)上企業系 統。例如，如果報稅評估系統100可以包括應用程式伺服器和資料庫伺服器。同樣，報稅評 估系統100包括web伺服器，該web伺服器處理來自稅務代理lOla-n的請求以評估報稅。計算機系統400包括一個或多個可以貫徹或執行軟體指令的處理器402，該軟體 指令執行此處所述的部分或全部方法、功能和其它步驟。來自處理器402的命令和數據通 過通信總線404通信。計算機系統400也包括主存儲器406，比如隨機訪問存儲器(RAM)， 和輔助數據存儲器408，其中運行時處理器402的軟體和數據可駐留於該主存儲器，該輔助 數據存儲器可以是非易失性的並存儲軟體和數據。主存儲器和輔助數據存儲器是計算機可 讀介質的例子。計算機系統400可以包括一個或多個I/O設備410，比如鍵盤、滑鼠、顯示器等等。 計算機系統400可以包括連接到網絡的網絡接口 412。其它已知電子組件可以增加或替代 進計算機系統400，這對本領域普通技術人員而言是顯而易見的。此處所述方法的一個或多個步驟、此處所述的其它步驟、以及此處所述系統的一 個或多個組件可以實現為計算機代碼，該計算機代碼存儲於計算機可讀介質中，比如主存 儲器和/或輔助存儲器，並由計算機系統執行，例如，通過處理器、專用集成電路(ASIC)或 其它控制器。代碼可以作為軟體程序存在，該軟體程序由原始碼、目標代碼、可執行代碼或 其它格式中的程序指令組成。計算機可讀介質的例子包括傳統計算機系統RAM(隨機訪問 存儲器)、R0M(只讀存儲器)、EPROM(可擦除可編程ROM)、EEPROM(電可擦除可編程ROM)、 硬碟和快閃記憶體。上述實施例僅作為參考示例，本領域技術人員可以對所述實施方式做出各種改 進，而不脫離本發明要求保護的範圍。此外，此處所述的實施例可以彼此結合。
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權利要求
一種計算機可讀存儲介質，包括計算機代碼，當由處理器執行時，該代碼實現評估報稅方法，所述方法包括存儲來自至少一個稅務代理的檔案，每個檔案包括一個或多個用於評估報稅的因子；從所述至少一個稅務代理接收來自報稅的多個數據欄位；將來自報稅的多個數據欄位與針對所述至少一個稅務代理的至少一個已存儲的檔案進行比較；確定該報稅是否落入趨勢；以及基於所述比較以及所述報稅是否落入趨勢的所述確定，而生成所述報稅的評估。
2.根據權利要求1所述的計算機可讀存儲介質，其中該檔案中的每個所述因子識別所 述接收的報稅中的、被認為是與所述評估的目標相關的數據欄位。
3.根據權利要求2所述的計算機可讀存儲介質，其中所述目標在於識別報稅中的謊報 或報稅欺詐。
4.根據權利要求3所述的計算機可讀存儲介質，其中將來自所述報稅的所述多個數據 欄位與所述至少一個存儲的檔案進行比較進一步包括將所述至少一個已存儲的檔案中的所述因子與所述報稅中的相應數據欄位進行比較， 以確定在所述相應數據欄位中的值是否指示該報稅是欺詐或者謊報。
5.根據權利要求5所述的計算機可讀存儲介質，其中所述方法進一步包括 確定所述報稅中數據欄位中的值是否與來自不同於所述稅務代理的一個或多個數據源的信息相匹配，其中所述信息指示欺詐的報稅。
6.根據權利要求1所述的計算機可讀存儲介質，其中將來自所述報稅的多個數據欄位 與所述至少一個存儲的檔案進行比較進一步包括識別來自所述報稅的所述多個數據欄位的、對應於所述至少一個存儲的檔案中的因子 的數據欄位；將所述至少一個存儲的檔案中的因子的值與所述報稅中所述相應數據欄位中的值進 行比較；以及基於所述比較為所述報稅中的每個所述相應數據欄位確定得分。
7.根據權利要求6所述的計算機可讀存儲介質，其中確定所述報稅是否落入趨勢進一 步包括基於所述比較確定所述報稅中的多個所述相應的數據欄位是否指示欺詐的報稅；以及 如果所述報稅中的多個所述相應數據欄位指示欺詐的報稅，則確定趨勢得分乘數。
8.根據權利要求7所述的計算機可讀存儲介質，其中生成所述報稅的評估進一步包括如果所述報稅落入所述趨勢，從所述相應數據欄位的得分和所述趨勢得分乘數來確定 所述報稅最終得分；以及將所述最終得分報告給提供所述報稅的所述代理。
9.根據權利要求7所述的計算機可讀存儲介質，確定趨勢得分乘數進一步包括如果所述至少一個檔案的大部分所述因子匹配於所述報稅中的所述相應數據欄位，確 定趨勢得分乘數。
10.根據權利要求7所述的計算機可讀存儲介質，確定趨勢得分乘數進一步包括如果所述至少一個檔案的全部所述因子匹配於所述報稅中的所述相應數據欄位，確定 趨勢得分乘數。
11.根據權利要求1方法的所述的計算機可讀存儲介質，進一步包括通過識別來自已確定很可能是欺詐的報稅的因子，確定趨勢檔案；以及存儲所述趨勢檔案，其中所述趨勢檔案包括來自確定為欺詐可能性高的報稅的因子。
12.根據權利要求11所述的計算機可讀存儲介質，其中所述方法進一步包括將在所述趨勢檔案中的所述因子與所述報稅進行比較，以確定對所述報稅的所述評估。
13.—種報稅評估系統包括存儲來自多個代理的檔案的資料庫，每個檔案包括用於評估報稅的一個或多個因子；計算機系統配置為將來自多個報稅中每一個的多個數據欄位與存儲的檔案進行比較， 並被配置為確定所述報稅是否落入趨勢，其中所述計算機系統進一步配置為基於將對應於 所述存儲的檔案中的因子的每個報稅中的所述多個數據欄位所進行的比較，並基於確定每 個報稅是否落入所述趨勢，來生成對每個接收到的報稅的評估。
14.根據權利要求13所述的報稅評估系統，其中如果對應於所述存儲的檔案中的因子 的所述報稅中的多個數據欄位指示欺詐，所述計算機系統確定報稅落入所述趨勢。
15.根據權利要求13所述的報稅評估系統，其中所述評估是指示每個報稅的欺詐似然 的得分。
16.根據權利要求15所述的報稅評估系統，其中通過基於所述相應數據欄位的值針 對所述存儲的檔案中的每個因子確定得分，以及組合所述得分以針對所述報稅確定所述評 估，從而計算所述得分。
17.根據權利要求16所述的報稅評估系統，其中如果所述報稅落入所述趨勢，使用趨 勢得分乘數來進一步確定所述評估。
18.根據權利要求13所述的報稅評估系統，其中所述計算機系統包括web伺服器，其配 置用於經由網際網路從所述多個代理接收報稅，並向發送所述報稅的所述代理報告每個報稅 的所述評估。
19.根據權利要求13所述的報稅評估系統，其中所述計算機系統連接到不同於所述多 個稅務代理的多個數據源，並且所述數據源提供用於確定每個報稅的所述評估的信息。
20.一種報稅評估方法包括將來自至少一個稅務代理的檔案存儲在數據存儲設備中，每個檔案包括用於評估報稅 的一個或多個因子；從所述至少一個稅務代理接收來自報稅的多個數據欄位；將來自所述報稅的所述多個數據欄位與所述至少一個稅務代理提供的至少一個存儲 的檔案以及趨勢檔案進行比較；以及將來自每個報稅的至少部分所述多個數據欄位同所述趨勢檔案進行比較；以及基於與所述至少一個存儲的檔案及所述趨勢檔案的所述比較，生成每個報稅的評估， 其中所述評估指示所述報稅為欺詐報稅的可能性。
全文摘要
本申請涉及一種報稅評估系統。從一個或多個稅務代理接收報稅。每個報稅與存儲的檔案加以比較，並確定每個報稅是否落入趨勢。基於該比較以及報稅是否落入趨勢的確定，生成報稅的評估。該評估包括對報稅可能為欺詐報稅的指示。
文檔編號G06Q40/00GK101937551SQ20101026327
公開日2011年1月5日 申請日期2010年6月30日 優先權日2009年6月30日
發明者D·T·拉姆齊, J·C·斯託弗, M·J·帕克, M·J·格拉貝克 申請人:埃森哲環球服務有限公司