華勤天緣財務諮詢（希格瑪會計師事務所）

2023-04-14 13:14:17

華勤天緣財務諮詢?希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥），下面我們就來聊聊關於華勤天緣財務諮詢?接下來我們就一起去了解一下吧!

華勤天緣財務諮詢

希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希會審字(2016)2317 號

以自籌資金預先投入募集資金投資項目的

審核報告

陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司全體股東：

我們審核了後附的陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司（以下簡稱「廣電

網絡」）編制的截止 2016 年 9 月 1 日的《以自籌資金預先投入募集資金投資項目—

下一代廣播電視網項目（一期）的專項說明》（以下簡稱「專項說明」）。

一、董事會的責任

按照《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013 年修訂）》的有關規

定編制專項說明是廣電網絡董事會的責任。這種責任包括提供真實、合法、完整的

鑑證材料，設計、實施和維護與專項說明編制的內部控制，保證專項說明真實、準

確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施鑑證工作的基礎上對專項說明發表鑑證意見。我們按照《中

國註冊會計師其他鑑證業務準則第 3101 號—歷史財務信息審計或審閱以外的鑑證

業務》的規定執行了鑑證業務。該準則要求我們計劃和實施鑑證工作，以對專項說

明是否不存在重大錯報獲取合理保證。

在鑑證過程中，我們根據廣電網絡的實際情況，實施了包括了解、詢問、檢查、

重新計算以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的鑑證工作為發表意見提

供了合理的基礎。

三、審核意見

我們認為，廣電網絡編制的截止 2016 年 9 月 1 日的《陝西廣電網絡傳媒（集團）

股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目—下一代廣播電視網項目（一

期）的專項說明》符合《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013 年修訂）》

的有關規定，在所有重大方面公允反映了廣電網絡截止 2016 年 9 月 1 日以自籌資金

預先投入募集資金投資項目的情況。

四、對報告使用者和使用目的的限定

本鑑證報告僅供陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司用於以募集資金置換

預先已投入募集資金投資項目的自籌資金之目的，不得用作任何其他目的。因使用

不當造成的後果，與執行本鑑證業務的註冊會計師及事務所無關。

附件：陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投

資項目—下一代廣播電視網項目（一期）的專項說明

希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：俞鵬

中國 西安市 中國註冊會計師: 邱程紅

二○一六年九月八日

陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司

以自籌資金預先投入募投項目—下一代廣播電視網項目（一

期）的專項說明

上海證券交易所：

現根據貴所印發的《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013 年修

訂）》的規定，將公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目—下一代廣播電視網項

目（一期）的具體情況專項說明如下：

一、 募集資金基本情況

經中國證券監督管理委員會「證監許可[2016]830 號」文《關於核准陝西廣電

網絡傳媒（集團）股份有限公司非公開發行股票的批覆》核准，公司本次非公開發

行 A 股股票不超過 52,530,252 股。根據《陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司

2015 年第一次臨時股東大會決議公告之關於公司非公開發行 A 股股票方案的議案》

本次非公開發行的發行對象為 5 名特定對象，後經主承銷商與特定投資者溝通最終

確認本次非公開發行對象為 3 名，發行股數為 41,529,152 股，所有投資者均以現金

認購。本次發行價格以公司 2015 年 6 月 17 日第七屆董事會第三十七次會議決議公

告日作為定價基準日，考慮 2015 年 6 月 26 日公司對 2014 年度利潤分配後最終定價

為 18.18 元/股，本次發行總額為不超過 95,500.00 萬元，實際發行總額為不超過

75,500.00 萬元。

截 止 2016 年 8 月 26 日 ， 本 公 司 已 收 到 投 資 者 繳 入 的 出 資 款 人 民 幣

754,999,983.36 元，扣除發行費用人民幣 15,099,999.67 元後，實際募集資金淨額

為 739,899,983.69 元。上述資金到位情況已經希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）

以「希會驗字（2016）94 號」《驗資報告》驗證。公司對募集資金採取了專戶存儲

制度。

二、非公開發行 A 股股票發行方案承諾募集資金投資項目情況

本公司《非公開發行 A 股股票發行方案》披露的非公開發行股票募集資金投資

項目情況如下：

項目總投資 募集資金投資金額

序號 項目名稱

(萬元) (萬元)

1 下一代廣播電視網項目（一期） 172,300.00 69,300.00

2 償還銀行貸款 - 26,200.00

合 計 95,500.00

在募集資金到位前，公司可根據各募集資金投資項目的實際付款進度，通過銀

行貸款等方式支付上述項目款項。募集資金到位後，可用於償還銀行貸款、支付相

關項目剩餘款項及根據監管機構的要求履行相關程序後置換先期銀行貸款。本次發

行計劃實施後，實際募集資金量較募集資金項目需求若有不足，則不足部分由公司

自籌解決。

三、 自籌資金預先投入募集資金投資項目—下一代廣播電視網項目（一期）

情況

本公司非公開發行股票募集資金投資項目經公司 2015 年 6 月 16 日召開的第七

屆董事會第三十七次會議及 2015 年 7 月 10 日召開的 2015 年第一次臨時股東大會審

議通過。

在募集資金實際到位之前，部分項目已由本公司以自籌資金先行投入。

截止 2016 年 9 月 1 日，本公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目—下一

代廣播電視網項目（一期）累計金額為 35,385.33 萬元，資金使用量 35,385.33 萬

元。

四、 置換募集資金的實施

根據上海證券交易所《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013 年

修訂）》等有關法律、法規和制度的規定，本公司擬以募集資金 35,385.33 萬元置換

預先已投入募集資金投資項目—下一代廣播電視網項目（一期）的自籌資金，剩餘

募集資金將繼續償還銀行貸款以及投入募集資金投資項目—下一代廣播電視網項目

（一期）。上述事項尚須經公司董事會審議通過、註冊會計師出具鑑證報告及獨立董

事、監事會、保薦人發表明確同意意見並履行信息披露義務後方可實施。

陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司

2016 年 9 月 1 日

希會審字(2016)2279 號

網絡」）編制的截止 2016 年 8 月 28 日的《以自籌資金預先投入募集資金投資項目—

償還銀行貸款的專項說明》（以下簡稱「專項說明」）。

我們認為，廣電網絡編制的截止 2016 年 8 月 28 日的《陝西廣電網絡傳媒（集

團）股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目—償還銀行貸款的專項說

明》符合《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013 年修訂）》的有關規

定，在所有重大方面公允反映了廣電網絡截止 2016 年 8 月 28 日以自籌資金預先投

入募集資金投資項目的情況。

資項目—償還銀行貸款的專項說明

二○一六年八月三十一日

陝西廣電網絡傳媒（集團）股份有限公司

以自籌資金預先投入募投項目—償還銀行貸款的專項說明

訂）》的規定，將公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目—償還銀行貸款的具體

情況專項說明如下：

2015 年第一次臨時股東大會決議公告之關於公司非公開發行 A 股股票方案的議案》

三、 自籌資金預先投入募集資金投資項目—償還銀行貸款情況

在募集資金實際到位之前，部分銀行貸款已由本公司以自籌資金先行償還。

截止 2016 年 8 月 28 日，本公司以自籌資金預先償還募集資金投資項目—償還

銀行貸款累計金額為 21,000 萬元，資金使用量 21,000 萬元。

自籌資金預先償還貸款明細如下：

貸款主體 貸款銀行 貸款金額（萬元） 借款日期 實際還款日期

興業銀行西安分行 4,000.00 2015.02.12 2016.01.13

招商銀行西安南大街支行 3,000.00 2015.03.11 2016.02.01

招商銀行西安南大街支行 2,000.00 2015.03.31 2016.03.30

陝西廣電

交通銀行陝西省分行 3,000.00 2015.04.01 2016.02.01

網絡傳媒

（集團） 中信銀行西安分行 3,000.00 2015.04.23 2016.02.02

股份有限

國家開發銀行 500.00 2011.03.07 2016.04.29

公司

國家開發銀行 2,500.00 2011.07.28 2016.04.29

崑崙銀行 3,000.00 2015.04.30 2016.04.26

合計 21,000.00 - -

修訂）》等有關法律、法規和制度的規定，本公司擬以募集資金 21,000 萬元置換預

先已償還募集資金投資項目—償還銀行貸款的自籌資金，剩餘募集資金將繼續償還

銀行貸款以及投入募集資金投資項目—下一代廣播電視網項目（一期）。上述事項尚

須經公司董事會審議通過、註冊會計師出具鑑證報告及獨立董事、監事會、保薦人

發表明確同意意見並履行信息披露義務後方可實施。

2016 年 8 月 28 日