養老金三個檔退休時多大差別（不管繳費多少年）

2023-04-17 07:42:02 2

計發月數，又叫做個人帳戶養老金計發月數，是由退休年齡確定的，跟其他因素沒有關係。國家有統一的養老金個人帳戶計發月數表，從40歲到70歲都有對應的月數。

根據相關表格，40歲退休計發月數是233個月，45歲是216個月，50歲是195個月，55歲是170個月，60歲是139個月，65歲是101個月，70歲是56個月。可以看出計發月數，隨著年齡增大會越來越少。

計發月數的使用規則是，如果是整歲，則使用該年齡的計發月數；如果超出相應年齡，則使用下一年歲的計發月數。如果退休年齡不足40歲，則按照40歲計算；如果退休年齡超過70歲，按照70歲計算。

由於個人帳戶養老金等於退休時個人帳戶的餘額，除以退休年齡確定的計發月數。也就是說，相同個人帳戶餘額的情況下，退休年齡越大，個人帳戶養老金會越來越高。如果個人帳戶有7萬元，40歲退休每月只能領取個人帳戶養老金300元，而50歲是358.97元，60歲則是503.60元，而到了70歲則劇增成1250元。

相應的計發月數表，實際上是2005年由國務院《關於完善城鎮職工基本養老保險制度的決定》制定並發布的，至今沒有修訂過。

其實，具體的計發月數最初在制度設計的時候也是計算出來的。具體公式如下：

說實話，計發月數的根本出發點，是想讓我們到達人均預期壽命的時候，恰好將個人帳戶養老金領取完。但實際上，近年來各種客觀情況變化很大。

第一，我國的人均預期壽命仍然在增長。第5次人口普查0歲兒童平均預期壽命是75.21歲，預計第7次人口普查預期壽命能達到77.5歲以上了，延長了兩年多。

第二，0歲兒童預期壽命計算計發月數，實際上使用的並不科學。能活到40歲、50歲、60歲、70歲的老人，已經消除了之前的種種不穩可能，平均預期壽命會比零歲要長得多才是正常的。一般年齡超過60歲的老人，預期壽命是80多歲。

第三，個人帳戶記帳利率增加很大。制度設計的固定利率是4%，而實際上2016年開始有國家統一公布記帳利率，當年公布的記帳利率高達8.31%，近年來也一直維持在7%~8%之間。如果按照0歲預期壽命77歲，個人帳戶記帳利率7.5%計算，60歲退休的個人帳戶計發月數只有122。這樣反而比過去的計發月數縮小了。

這種情況下修訂就存在很大問題了。畢竟大家清楚，記帳利率並不等於實際投資收益率。計發月數變小，會增加養老金的負擔；隨著老齡化的越來越嚴重，養老保險基金的壓力也越來越大。而且社會保險法也規定個人帳戶未領完的部分，可以由繼承人繼承，這樣養老保險基金始終處於虧空狀態。這可能也是我們個人帳戶計發月數近年來一直沒有修訂的原因吧。