退休前三年提高繳費基數有用麼（退休前將繳費基數提到300）

2023-04-13 07:04:54 5

退休以後想領取較高的養老金，一般只有兩個方式，長時間繳費和高基數繳費，既滿足多繳多得、長繳多得就可以了。但是僅憑字面意思，很少有人能理解透養老保險制度設置的規律。對於個人來講，提高繳費基數就一定划算嗎？

今天有位網友，表示人在長春距離退休還有5~6年，用人單位是按60%基數繳納社保的。如果說自己要求繳納300%社保，把所有單位提高繳費基數承擔的差額個人承擔了，劃不划算呢？

目前養老保險都已經實現了省級統籌。2021年7月1日至2022年6月30日，吉林省繳費基數上下限為18015元和3360元。實際上最低基數並不是60%。這屬於臨時性照顧政策了，未來會統一到60%。

用人單位養老保險的繳費比例職工本人承擔繳費基數的8%，用人單位承擔16%。但是，由於社會保險是五項保險，如果我們提高繳費基數，相應的還會影響醫療保險、工傷保險、生育保險和失業保險的繳費錢數。長春市的醫保繳費比例網上查到的貌似是個人2%、單位7%，生育保險已經併入了醫保，工傷和失業假設繳費比例是1%。這樣合計繳費比例是34%。

如果用人單位按照3360元的基數繳費，每月單位和個人的社保繳費為1142.4元。可是用人單位如果按照18015元的繳費基數繳費，每月需要繳納6125.1元。每月社會保險繳費相差4982.9元。

一年需要多繳納近6萬元，5年就是30萬元。實際上，隨著繳費基數上限的提升，繳納的錢數還會更多。

吉林省養老金計算公式，主要包括基礎養老金、個人帳戶養老金、過渡性養老金三部分構成。

我們的養老保險繳費，實際上是一部分進入個人帳戶，一部分進入統籌帳戶。進入個人帳戶的錢，大家放心好了。如果領取不完，個人帳戶的餘額可以繼承。如果領取完了，國家會補貼等額的個人帳戶養老金部分，確保退休待遇不降低。由於企業職工本人繳納的部分全部進入個人帳戶，實際上對於企業職工來說，只要繳費基數高，肯定是划算的。但是，自己承擔企業繳費部分的情況不算。

說實話，自己承擔企業繳費部分的差額本身就是違法行為。企業職工的繳費基數應當是職工上年度工資總額的月均值。如果用人單位擅自繳納60%基數或者300%基數，這就是違法行為。另外，如果企業將職工承擔的社會保險費差額入帳，本身也是一種違背稅法的行為。而且，通過提高繳費基數多領取養老金的行為，依據今年3月18日實施的《社會保險基金行政監督辦法》，屬於通過「以欺詐、偽造證明材料等手段騙取社會保險基金支出的行為」。

實際上，即使這樣做了回本時間也非常非常長。提高養老保險繳費基數，多產生的養老金待遇，除了一部分個人帳戶養老金，還有基礎養老金。

如果僅僅看基礎養老金的回本，時間究竟是多少呢？

按照60%基數繳費，一年可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資或者當年的養老金計發基數。 如果是300%，一年可以領取2%的養老金激發基數。

吉林省2021年的養老金計發基數，各個地方是不一樣的。長春市是吉林省最高的，是87573元，平均每月7297.75元。這裡邊牽扯到一個非常具體的問題，在長春市按照300%基數繳費，一個月可以領取基礎養老金145.95元。如果在其他地方也是以300%基數繳費呢，只能領取120多元嗎？畢竟現在繳費基數已經全省統一，一般會有一定的轉化來保障公平。

在長春市按60%基數繳費，基礎養老金是43.78元。兩種基數繳費，每月產生的養老金差額是102元左右。

社保按最高和最低基數繳費一年，兩者繳費錢數差額是6萬元左右。其中繳費基數的8%進入養老保險，個人帳戶2%進入醫療保險個人帳戶，總體繳費比例是34%，這樣算起來真正進入統籌帳戶和其他保險基金的錢大約是70%，4.2萬元左右。

4.2萬元，如果僅僅靠基礎養老金，每月102元回本。回本時間是411個月大約是34.3年左右。

實際上，由於社會平均工資會不斷提高，退休以後養老金還會不斷增加，再加上提高繳費基數，能夠間接影響過渡性養老金的平均繳費指數計算，我們的回本時間會不斷縮短。但總體來說怎麼也得25~30年以上，這還沒有計算利息的。

所以，自己承擔單位社保繳費的差額提高養老保險繳費基數，這樣做並不划算。這還是違法行為，不建議的。